2025년 일본 입국 면세범위와 관세 계산하기!

일본에 있는 분들께 선물을 사가려는데 문득, 일본에 입국할 때 면세범위가 어떤지, 그리고 초과했을 때 관세는 얼마나 되는지 궁금해서 찾아보았어요!

일본에 ‘입국’할 때의 면세범위와 관세에요!
(일본여행을 마치고 국내로 귀국할 때의(즉, 대한민국에 입국하면서) 면세범위와 관세가 아니에요!)

해외여행자의 면세범위(일본 입국시)

일본에 입국할 때 면세가 가능한 범위는 아래와 같아요!
(입국자 1인당 기준이에요)

20세 미만의 경우는 ‘주류’와 ‘담배’는 면세 적용이 되질 않아요!
6세 미만의 어린이는 장난감 등 확실하게 어린이 본인의 사용으로 인정되는 것 이외에는 면세되지 않아요.

또, 이 면세 범위를 넘을 경우나 판매용 상품, 상업용 샘플에는 물건의 종류 등에 따른 세율에 의해서 세금이 부과되게 돼요.

관세 계산방법(면세범위를 넘었을 때, 내야 할 세금은?)

세관에서는 여행자에게 유리하도록 면세 품목을 선택한 후 과세해요.
예를 들면, 해외에서 아래의 물건을 사 온 경우, 주류, 담배, 그 외의 물건 각각의 면세 범위 내에서 어느 물건을 면세로 하고 어느 물건을 과세로 할 지, 아래와 같이 결정해요.

간이세율이 적용되는 것(간이세율/특례세율)

아래는 관세정률법에 기초한 ‘간이세율’을 적용하는 물품이에요.

*관세가 없는 물건에 대해서는, 그 종별에 따라 경감 세율 8%와 표준 세율 10%의 어느 하나의 소비세율이 적용된다.

일반관세율이 적용되는 것

간이세율을 적용할 수 없는 품목에 대해서는, 관세나 소비세 등을 각각 계산해 과세해요.

간이세율을 적용할 수 없는 품목의 예

• 1개의 과세가격이 10만엔을 초과하는 품목
• 쌀(납부금의 납부가 필요합니다.)
• 식용 김, 파인애플 제품, 곤약고구마, 궐련 및 가열식 담배 이외의 담배, 엽총
• ‘간이세율’의 적용을 희망하지 않는 뜻을 세관에 신청한 경우, 여행자가 휴대하거나 별송하여 수입하는 물품의 전부 등

🔗 참고: 수입통계품목표(관세율표)
https://www.customs.go.jp/tariff/index.htm

소비세 및 지방소비세만 과세되는 것

손목시계, 귀금속 만년필, 귀석(나석), 골프채, 서화, 조각, 컴퓨터 등의 관세무세품은 과세가격에 대해 소비세 및 지방소비세(합계 10%(경감세율이 적용되는 물품에 대해서는 합계 8%))만 과세돼요.

예시를 들어보자!

세관에서는 여행자에게 유리하도록 면세 품목을 선택한 후 과세해요.
예를 들면, 해외에서 아래의 물건을 사 온 경우, 주류, 담배, 그 외의 물건 각각의 면세 범위 내에서 어느 물건을 면세로 하고 어느 물건을 과세로 할 지, 아래와 같이 결정해요.

예시로, 아래의 모든 물품을 들고 일본에 입국한 경우를 예로 들어서 세금이 얼마인지 알아볼게요!
(아래 내용은 일본세관의 자료 예시를 참고한 내용이에요!)
(실제로 일본에 입국하면서 저렇게 많이 사서 입국 할 외국인은 많이 없겠죠… ㅎㅎ)

위의 경우 내야 할 세금 총액은?

• 주세: 500엔
• 담배/담배특별세: 3,000엔
• 관세: 7,000엔
• 소비세/지방소비세: 8,900엔
• [합계] 19,400엔

📝 참고자료

🔗 일본국 세관: 해외여행자의 면세범위
https://www.customs.go.jp/kaigairyoko/menzei.htm

🔗 일본국 세관: 세액의 계산 방법
https://www.customs.go.jp/kaigairyoko/zeigaku.htm